Χρέη σε Εφορία – Ταμεία: Τα μυστικά και οι «κόφτες» των νέων 120 δόσεων

Σε βάθος δεκαετίας θα μπορούν να απλώσουν παλαιά χρέη προς την εφορία και τα ασφαλιστικά ταμεία νοικοκυριά και επιχειρήσεις, καθώς η κυβέρνηση ανεβάζει από τις 72 στις 120 τον μέγιστο αριθμό των δόσεων, επιχειρώντας να ξαναβάλει σε τροχιά πληρωμών οφειλέτες που σήμερα δυσκολεύονται να ανταποκριθούν.
Με τα ληξιπρόθεσμα χρέη προς Εφορία και Ταμεία να ξεπερνούν τα 167 δισ. ευρώ, τη ρύθμιση των 72 δόσεων να μην «τραβάει» και την αγορά να πιέζει για ένα πιο ευέλικτο σχήμα, το νέο πλαίσιο κατεβάζει τη μηνιαία επιβάρυνση και διευρύνει τα χρέη που μπορούν να ενταχθούν.
Οι αλλαγές που φέρνει το νέο πλαίσιο προβλέπουν:

1. Έως 120 μηνιαίες δόσεις. Ο μέγιστος αριθμός των δόσεων ανεβαίνει από τις 72 στις 120, δηλαδή η εξόφληση μπορεί να απλωθεί έως και σε δέκα χρόνια. Η ελάχιστη μηνιαία δόση ορίζεται στα 30 ευρώ. Στην πράξη, δόση 30 ευρώ αντιστοιχεί σε οφειλές μαζί με τους τόκους έως 3.600 ευρώ, ενώ όσο αυξάνεται το ύψος του χρέους τόσο ανεβαίνει και η μηνιαία καταβολή.
2. Ποια χρέη μπορούν να ενταχθούν. Στις 120 δόσεις θα μπορούν να υπαχθούν οφειλές προς την Εφορία και τα ασφαλιστικά ταμεία οι οποίες:
   -έχουν καταστεί ληξιπρόθεσμες έως και τις 31 Δεκεμβρίου 2024, αντί της 31ης Δεκεμβρίου 2023 που ίσχυε στο προηγούμενο σχήμα,
   -δεν βρίσκονταν σε ενεργή ρύθμιση στις 30 Σεπτεμβρίου 2026, αντί της 20ής Απριλίου 2026.
3. Η αίτηση. Η αίτηση για υπαγωγή στη νέα ρύθμιση υποβάλλεται έως τις 30 Ιουνίου 2027, έναντι της 31ης Δεκεμβρίου 2026 που προέβλεπε το καθεστώς των 72 δόσεων. Η ρύθμιση ενεργοποιείται με την πληρωμή της πρώτης δόσης μέσα σε τρεις εργάσιμες ημέρες από την αίτηση. Οι επόμενες δόσεις καταβάλλονται έως την τελευταία εργάσιμη ημέρα κάθε μήνα.
4. Τι ισχύει για όσους εντάχθηκαν στις 72 δόσεις. Δυνατότητα μετάβασης στις 120 δόσεις θα έχουν και οι περίπου 35.000 οφειλέτες που έχουν ήδη ενταχθεί στο προηγούμενο σχήμα των 72 δόσεων. Με αίτησή τους θα μπορούν να μεταφέρουν το υπόλοιπο της οφειλής στο νέο καθεστώς και να το επιμερίσουν σε περισσότερες μηνιαίες καταβολές, περιορίζοντας έτσι το ποσό της δόσης.
5. Επιτόκιο. Το επιτόκιο της ρύθμισης ανέρχεται σε 5,84%. Η μεγαλύτερη διάρκεια μειώνει τη μηνιαία δόση, αυξάνει όμως το συνολικό ποσό των τόκων που θα καταβάλει ο οφειλέτης. Επομένως, όσο περισσότερο «απλώνεται» το χρέος στον χρόνο τόσο μεγαλύτερο γίνεται το συνολικό κόστος εξυπηρέτησής του.
6. Οι «κόφτες». Για να ανοίξει η πόρτα των 120 δόσεων, κατά την ημερομηνία υποβολής της αίτησης ο οφειλέτης θα πρέπει
   -να μην έχει άλλες αρρύθμιστες ληξιπρόθεσμες οφειλές. Χρέη που δεν μπορούν να μπουν στις 120 δόσεις θα πρέπει να έχουν εξοφληθεί ή ρυθμιστεί με βάση την πάγια ρύθμιση
   -να έχει υποβάλει όλες τις δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος των τελευταίων πέντε ετών,
   -να μην έχει καταδικαστεί αμετάκλητα για φοροδιαφυγή ή λαθρεμπορία.
   Στην πράξη, οφειλές που δημιουργήθηκαν από την 1η Ιανουαρίου 2025 και μετά θα πρέπει πριν από την αίτηση είτε να έχουν εξοφληθεί είτε να έχουν υπαχθεί, στην πάγια ρύθμιση.
7. Πότε χάνεται η ρύθμιση. Η ένταξη στις 120 δόσεις δεν αποτελεί «λευκή επιταγή». Ο οφειλέτης θα πρέπει να παραμένει συνεπής τόσο στις δόσεις της ρύθμισης όσο και στις νέες υποχρεώσεις του. Η ρύθμιση χάνεται εάν:
   -δεν καταβληθούν δύο συνεχόμενες μηνιαίες δόσεις ή καθυστερήσει περισσότερο από δύο μήνες η πληρωμή των δύο τελευταίων,
   -μέσα σε έναν μήνα από την υπαγωγή δεν έχουν εξοφληθεί ή τακτοποιηθεί οι υπόλοιπες ληξιπρόθεσμες οφειλές που βρίσκονται εκτός της ρύθμισης,
   -δημιουργούνται νέα χρέη και δεν εξοφλούνται ή δεν ρυθμίζονται εντός τριών μηνών από τη λήξη της προθεσμίας πληρωμής τους.
   Σε περίπτωση απώλειας της ρύθμισης, το ανεξόφλητο υπόλοιπο καθίσταται άμεσα απαιτητό.
8. Τι κερδίζει ο συνεπής οφειλέτης. Η υπαγωγή και η τήρηση της ρύθμισης συνοδεύονται από σειρά ευεργετημάτων. Ο οφειλέτης μπορεί να λαμβάνει αποδεικτικό ενημερότητας, αναστέλλεται η ποινική δίωξη όσο τηρείται η ρύθμιση και, σε περίπτωση πλήρους εξόφλησης, εξαλείφεται το αξιόποινο. Παράλληλα, «παγώνει» η λήψη νέων αναγκαστικών μέτρων και αναστέλλεται η συνέχιση της αναγκαστικής εκτέλεσης σε απαιτήσεις, κινητά και ακίνητα. Υπό προϋποθέσεις, οι κατασχέσεις εις χείρας τρίτων παύουν επίσης να καταλαμβάνουν μελλοντικές απαιτήσεις του οφειλέτη, όταν αφορούν αποκλειστικά χρέη που έχουν ενταχθεί στη ρύθμιση.

Παραδείγματα

1. Οφειλή 5.000 ευρώ
   Μηνιαία δόση: 55 ευρώ
   Συνολικό ποσό πληρωμής: 6.613 ευρώ
   Συνολική επιβάρυνση από τόκους: 1.613 ευρώ
2. Οφειλή 10.000 ευρώ
   Μηνιαία δόση: 110 ευρώ
   Συνολικό ποσό πληρωμής 13.226 ευρώ.
   Συνολική επιβάρυνση από τόκους: 3.226 ευρώ.
3. Οφειλή 20.000 ευρώ
   Μηνιαία δόση: 220 ευρώ
   Συνολικό ποσό πληρωμής: 26.452 ευρώ
   Συνολική επιβάρυνση από τόκους: 6.452 ευρώ.
4. Οφειλή 30.000 ευρώ
   Μηνιαία δόση: 331 ευρώ.
   Συνολικό ποσό πληρωμής: 39.679 ευρώ
   Συνολική επιβάρυνση από τόκους: 9.679 ευρώ
5. Οφειλή 50.000 ευρώ
   Μηνιαία δόση: 551 ευρώ
   Συνολικό ποσό πληρωμής : 66.131 ευρώ.
   Συνολική επιβάρυνση από τόκους: 16.131 ευρώ.